不正の類型と防止策

不正の類型

（１）企業で起きる不正や犯罪行為の多くは、①社内ルール違反、②私生活上の非行、犯罪、③横領、④架空請求、バックリベート、⑤商品等持ち帰り、⑥機密情報の漏洩があります。

（２）企業としては、自社や同業他社での情報を収集して、対策をとる必要があります。

参考

　ビジネスガイド２０２４年１０月号５４頁以下

①社内ルール違反

（１）社内ルール違反については、社内ルールが現実的ではない等の問題があるかもしれません。

　日々、業務の仕方について改善をする取り組みが必要です。

（２）もっとも、軽微な違反をする者は、その人の「法令遵守のマインド」が低いことを示しています。

　要注意人物として、管理する必要があるかもしれません。

②私生活上の非行、犯罪

（１）例えば、SNSの不適切な活用や、性犯罪については、厳しく処罰する姿勢を示すべく、社内処分を公開してもよいかもれいません。

（２）SNSの活用ルールについては、社内で決めて社員に周知しましょう。

　個人を特定しない範囲で仕事のぐちをいうのはありかなしか、など、しっかりとしたルール設定が必要です。

（３）交通違反等でもあっても度重なるのであれば、その人の「法令遵守のマインド」が低いことを示しています。

　要注意人物として、管理する必要があるかもしれません。

③横領、④架空請求、バックリベート

（１）お金を管理する部署については定期的に異動を実施し、別の人が管理することで不正の発覚をすることが考えられます。

（２）定期的に、不正の調査をすることで、抑止力をしてもよいかもしれません。

（３）自動レジを導入して、現金等の抜き取りができない仕組みにすることも考えましょう。

⑤商品等持ち帰り

（１）在庫管理等が有効です。

⑥機密情報の漏洩

（１）省略します。